หุ้น ตัวเลือก W2 กำหนดการ D

12 ข้อผิดพลาดด้านภาษีเพื่อหลีกเลี่ยงกับตัวเลือกหุ้นและ ESPPs. Bruce Brumberg และ Lynnette Khalfani. Stock ตัวเลือกและแผนการซื้อหุ้นของพนักงานนำปัญหาพิเศษของตัวเองไปสู่ความผิดพลาด returnmon ภาษีของคุณเพื่อหลีกเลี่ยงการรวมรายได้สองครั้ง misreporting พื้นฐานค่าใช้จ่ายหรือ การคำนวณผิดพลาดเกี่ยวกับรายได้ของ ESPP ข้อผิดพลาดทั่วไป ได้แก่ การคำนวณค่า AMT การจ่ายเงินเกินค่า AMT และการลืมใช้เงินทดแทนกรณีขาดสภาพคล่องฤดูกาลภาษีนี้อาจทำให้เกิดความสับสนหากคุณขายหุ้นในปีพ. ศ. คุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี IRS 8949 และตาราง D เพื่อขอความช่วยเหลือเพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีมากเกินไปโปรดทราบถึงประเด็นที่เกี่ยวข้องกับต้นทุนสำหรับการรายงานการขายสต็อกที่รายงานในฟอร์ม IRS 1099-B คุณต้องยื่นแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D เมื่อรายงาน การขายหุ้นในการคืนภาษีของคุณโดยสิ้นเดือนมกราคมคุณควรได้รับแบบฟอร์ม IRS W-2 ตามปกติซึ่งจะแสดงรายได้ที่เกิดจากตัวเลือกหุ้นหรือแผนการซื้อหุ้นของพนักงานหากคุณขาย Sha res ในช่วงปี 2016 ก่อนกลางเดือนกุมภาพันธ์นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของคุณจะส่งแบบฟอร์ม IRS 1099-B ให้แก่คุณซึ่งโบรกเกอร์มักจะจัดรูปแบบใหม่เป็นแบบฟอร์มใบแทน 1099-B ซึ่งรายงานการขายหุ้นในช่วงปีที่ผ่านมา IRS ยังได้รับแบบฟอร์มทั้งสองแบบนี้ ของข้อมูลที่ระบุในแบบฟอร์ม 1099-B นำไปสู่การเปิดตัวแบบฟอร์ม 8949 ซึ่งคุณจะต้องยื่นพร้อมกับตาราง D เมื่อรายงานการขายหุ้นแบบฟอร์ม 8949 เป็นที่ที่คุณแสดงรายละเอียดของการขายหุ้นแต่ละหุ้นในขณะที่ตาราง D รวมคอลัมน์ทั้งหมดจากนี้ แบบฟอร์มเพื่อรายงานผลกำไรและขาดทุนจากเงินทุนระยะยาวและระยะสั้นทั้งหมดนอกจากนี้คุณจะได้รับแบบฟอร์ม IRS 3922 หากคุณซื้อหุ้น ESPP ในปี 2016 และแบบฟอร์ม IRS 3921 หากคุณใช้สิทธิ์ ISO ในปี 2016 โดยจะทำอย่างไร W-2, 1099-B ที่แก้ไขแล้วหรือแบบฟอร์ม 3921 และ 3922 ไม่ทราบว่าจะขายสต็อกของ บริษัท ได้อย่างไรในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D แม้ว่าคุณจะจ้างคนมาจัดการผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีคืนภาษีของคุณ คุณไม่สามารถ ประโยชน์น้อยกว่าด้วยการรู้พื้นฐานบางอย่างที่นำเสนอในบทความเกี่ยวกับการรายงานภาษีเงินได้สำหรับหุ้นของ บริษัท ศูนย์ภาษีของเว็บไซต์นี้ยังมีไดอะแกรมอธิบายไว้ในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D แสดงวิธีการรายงานการขายหุ้นเมื่อได้รับการคืนภาษีหากคุณต้องการรายงาน รายได้จากหุ้นที่ จำกัด หรือหน่วยหุ้นที่ จำกัด ดูบทความเรื่องสหายมีอะไรใหม่สำหรับฤดูกาลภาษีปี 2017 แม้ว่าการปฏิรูปด้านภาษีอาจมีผลในปีพ. ศ. 2560 แต่จะไม่มีผลกระทบต่อการรายงานภาษีเงินได้ของรายได้ 2016 แต่ก็ควรจดจำว่า เมื่อไม่กี่ปีที่ผ่านมา IRS ได้แนะนำการเปลี่ยนแปลงขนาดใหญ่ในรายงาน Form 1099-B สำหรับการขายหุ้นซึ่งก่อให้เกิดความสับสนในรายงาน 8949 ของรูปแบบสำหรับการขายหุ้นที่ซื้อมาจากการชดเชยส่วนของผู้ถือหุ้นและพวกเขาก็เพิ่มความเสี่ยงในการจ่ายภาษีเกินภาษีสำหรับปีภาษี 2017 ฤดูคืนสินค้าที่ครอบคลุมการขายหุ้นในปี 2016 รูปแบบและกฎระเบียบไม่ได้เปลี่ยนไปแม้ว่าความเสี่ยงของการจ่ายเงินเกินกว่าจะยังคงอยู่กับการขายหุ้นที่ได้มาจากการชดเชยส่วนได้เสียก็ยังคงเป็นสิ่งสำคัญที่จะเข้าใจ t เขามีข้อผิดพลาดเกี่ยวกับการเสียค่าใช้จ่ายที่ควรหลีกเลี่ยงต่อไปนี้เป็นเคล็ดลับในการหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดทั่วไปดูคำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับข้อผิดพลาดเกี่ยวกับสต็อกสินค้าที่มีการ จำกัด การถือหุ้น RSUs ESPPs และ SARs. Mistake No 1 Double-Counting Option Income. Don t แม้ว่าคุณจะไม่ได้ขายหุ้นใด ๆ ความแตกต่างระหว่างราคาการใช้สิทธิกับมูลค่าตลาดที่ยุติธรรม FMV ของหุ้นดังกล่าวถือเป็นรายได้ทั่วไปและรวมอยู่ในกล่องที่ 1 ของคุณ แบบฟอร์ม W-2 และในกล่องอื่น ๆ สำหรับรายได้ของรัฐและท้องถิ่นดูคำถามที่พบบ่อยที่แสดงแผนภาพที่อธิบายไว้ของแบบฟอร์ม W-2 สำหรับ NQSOs สำหรับ ISOs เฉพาะเมื่อคุณทำรายได้ที่ไม่ผ่านเกณฑ์เท่านั้นรายได้จะปรากฏบน W-2 แต่ไม่มี การหัก ณ ที่จ่ายจะเกิดขึ้นในคำถามที่พบบ่อยซึ่งแสดงแผนภาพที่อธิบายไว้ของแบบฟอร์ม W-2 สำหรับสถานการณ์นี้หากทำข้อผิดพลาดที่มีราคาแพงจากการนับคู่ค้ารายอื่นก็ระบุรายได้ของ NQSO โดยเก็บไว้ในกล่อง 12 ของแบบฟอร์ม W-2 โดยใช้รหัส V ไม่ จำเป็นสำหรับ ISOs, หุ้นที่ จำกัด RSUs หรือ ESPPs ที่ผ่านการรับรองด้านภาษีเมื่อคุณดูบรรทัดรายได้อื่นในแบบฟอร์ม 1040 บรรทัดที่ 21 ในแบบฟอร์ม 2016 อย่าทำผิดพลาดในการระบุจำนวนเงินที่แสดงในกล่อง 12 ของ W-2 หรือรายได้ที่รวมไว้แล้ว ในกล่อง 1 สำหรับการชดเชยสต็อกคุณได้รวมไว้เป็นส่วนหนึ่งของบรรทัดที่ 7 ของฟอร์ม 1040 ค่าจ้างเงินเดือนเคล็ดลับอื่น ๆ ที่จะมีราคาแพงเจ็บปวดนับสองครั้งของรายได้ Alert นอกจากนี้ยังง่ายที่จะทำผิดพลาดเช่นเดียวกับ ESPPs ที่ไม่ได้รับการยกเว้นภาษีเนื่องจากการรายงานภาษี W-2 เป็นเช่นเดียวกับตัวเลือกหุ้นที่ไม่ผ่านเกณฑ์หากต้องการตรวจสอบอีกครั้งว่าค่าชดเชยนั้นมาจากเงินเดือนเทียบกับตัวเลือกอย่างไรให้เปรียบเทียบต้นขั้วค่าจ้างสิ้นปีกับ W-2 ของคุณ ทั้งสองงบควรเปิดเผยรายได้ของตัวเลือกของคุณเอกสารฉบับที่ 2 ไม่สามารถรายงานยอดขายหากคุณใช้ NQSO ในปีที่ผ่านมาภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางรัฐประกันสังคมและ Medicare จะปรากฏในแบบฟอร์ม W-2 พร้อมกับการแพร่กระจายของการออกกำลังกาย ซึ่งจะถือว่าเป็นรายได้ธรรมดาที่คุณมี ไม่มีการหักล้างเมื่อได้รับ ISO หรือซื้อใน ESPP ที่ผ่านการรับรองด้านภาษีโดยไม่คำนึงถึงว่าคุณถือหรือขายหุ้นในการซื้อเพื่อการออกกำลังกายหรือไม่นอกจากนี้หากคุณขายหุ้นในระหว่างปีภาษีโบรกเกอร์ของคุณควรส่งแบบฟอร์ม IRS 1099-B ให้กับคุณ 1099-B คุณรายงานเกี่ยวกับแบบฟอร์ม IRS 8949 และตาราง D การขายพร้อมกับข้อมูลอื่น ๆ จาก 1099-B ในขณะที่ 1099-B มีข้อมูลมากกว่าที่เคยใช้อยู่แล้วจะไม่แสดงภาษีที่หักภาษีเว้นแต่ การระงับการสำรองข้อมูลได้รับการกระตุ้นให้แน่ใจว่าคุณทำรายงานนี้แม้กระทั่งสำหรับการออกกำลังกายแบบไร้เงินสดซึ่งรายได้ทั้งหมดมีอยู่แล้วใน W2 ของคุณแล้วตรวจสอบว่าคุณได้รายงานการขายพร้อมกับการออกกำลังกายแบบไร้เงินสดซึ่งรายได้ทั้งหมดมีอยู่แล้วใน W -2 และคุณดูเหมือนว่าจะไม่มีกำไรเพิ่มเติมในการขายในบางกรณีที่มีการออกกำลังกายเงินสดจะยังคงมีกำไรระยะสั้นขนาดเล็กหรือการสูญเสียขึ้นอยู่กับคณะกรรมการตามที่อธิบายไว้ในส่วนถัดไปเกี่ยวกับพื้นฐานทางภาษี, คุณจะไม่รายงานรายได้ของคุณมากเกินไป กรณีพิเศษที่โบรกเกอร์ของคุณไม่จำเป็นต้องให้แบบฟอร์ม 1099-B สำหรับการออกกำลังกายแบบไม่มีเงินสดโปรดดูคำถามที่พบบ่อยที่เกี่ยวข้องคุณควรรายงานการขายในแบบฟอร์ม 8949.Alert แม้ในกรณีที่คุณไม่มีรายได้จากการขายนอกเหนือจากสิ่งที่ปรากฏบนหน้าจอ W -2 คุณยังคงต้องรายงานการขายในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D ถ้าคุณ don t คุณสามารถคาดหวังจดหมายจาก IRS ดู FAQ ที่เกี่ยวข้อง IRS ได้ขยายเทคโนโลยีของในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมาและสามารถจับคู่และเปรียบเทียบ e - เอกสารข้อมูลเช่นแบบฟอร์ม 1099-B กับการยื่นแบบแสดงรายการภาษี - ฉบับที่ 3 การคำนวณภาษีมูลฐานเมื่อคุณขายหุ้นของคุณราคาขายอีกครั้งหลังจากค่าคอมมิชชั่นลบด้วยต้นทุนของคุณเท่ากับเงินทุนที่ได้รับหรือขาดทุนของคุณ 1099-B ที่แก้ไขแล้ว รายงานฐานภาษีของคุณในกล่อง 1e แทนที่จะเป็นกล่องใบแทนของโบรกเกอร์ของคุณอาจใช้คอลัมน์ที่มีหมายเลขเดียวกันอย่างไรก็ตามข้อมูลต้นทุนที่รายงานไปยัง IRS ในกล่อง 1e ของแบบฟอร์ม 1099-B อาจต่ำเกินไปหรือในกล่อง อาจเป็นค่าว่างเนื่องจากกฎ สำหรับการรายงานต้นทุนเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับหุ้นที่ได้รับในปีพ. ศ. 2554 และหลังจากนั้นนอกจากนี้สำหรับหุ้นที่ได้มาจากการได้รับสิทธิประโยชน์ก่อนปี 2557 โบรกเกอร์อาจรวมเป็นส่วนหนึ่งของค่าตอบแทนที่เกิดขึ้นจากการออกกำลังกายเท่านั้นนอกจากความสับสนที่อาจเกิดขึ้น สำหรับเงินสดเช่นหุ้นจากการออกกำลังกายหุ้นการออกกำลังกายของ SAR หรือการถือครองหุ้นที่ จำกัด ถือเป็นหลักทรัพย์ที่ยังไม่ได้รับหลักทรัพย์ได้มาจากสถานะของแผนหุ้นโดยประเภทให้สิทธิ์ 1 การซื้อหุ้น ESPP 1 หุ้นที่มีการจำหน่ายหรือการให้สิทธิ RSU 2 ส่วนแบ่งผลงานหรือการให้สิทธิ PSU 3 สิทธิในการขึ้นราคาหุ้นในแบบฟอร์ม 8949 มักใช้เกณฑ์ต้นทุนและยอดรวมในแบบฟอร์ม 1099-B ต่อไปนี้คือตัวเลขที่ IRS ได้รับในแบบฟอร์ม 8949 ให้ใช้เกณฑ์ต้นทุนและรายได้ขั้นต้น ที่แสดงในแบบฟอร์ม 1099-B หรือคำสั่งแทนที่จัดรูปแบบใหม่จากโบรกเกอร์ของคุณคุณต้องการรายงานตัวเลขที่ IRS ได้รับทั้งนี้ขึ้นอยู่กับคุณไม่ใช่ บริษัท นายหน้าหรือ IRS ของคุณ o การแก้ไขที่จำเป็นในแบบฟอร์ม 8949 การแก้ไขปัญหาบางอย่างสำหรับสถานการณ์ทั่วไปหากค่าใช้จ่ายในกล่อง 1e ของแบบฟอร์ม 1099-B ต่ำเกินไปคุณยังคงรายงานในคอลัมน์ e ทำการปรับค่าที่เหมาะสมในคอลัมน์ g ของแบบฟอร์ม 8949 และ ใส่รหัส B ในคอลัมน์ f. Should Box 1e ว่างเปล่าคุณเพียงแค่รายงานตัวเลขที่ถูกต้องในคอลัมน์ e ของแบบฟอร์ม 8949. หาก 1099-B ของคุณไม่ได้หักค่าคอมมิชชั่นหรือค่าธรรมเนียมอื่น ๆ จากเงินที่ได้รับแม้ว่าคุณจะไม่ควรเพิ่ม ค่าใช้จ่ายของคุณในแบบฟอร์ม 8949 แทนที่จะปรับจำนวนเงินในคอลัมน์ g และเพิ่มรหัส E ในคอลัมน์ f. Alert คุณต้องรายงานต้นทุนของคุณตามแบบฟอร์ม 8949 โดยการปรับค่าใช้จ่ายเพื่อหลีกเลี่ยงการถูกหักภาษีสองครั้งในรายได้ที่รายงานไว้แล้วเป็นส่วนหนึ่ง ของค่าตอบแทนของคุณกับ W-2 บางคนใช้ราคาการออกกำลังกายอย่างไม่ถูกต้องเป็นพื้นฐานสำหรับ NQSOs ของพวกเขาความผิดพลาดที่คล้ายกัน lurks กับ ESPPs เกินไป แต่พื้นฐานของคุณในสต็อกเป็นจำนวนเงินที่คุณจ่ายเพื่อการออกกำลังกายตัวเลือกหรือซื้อหุ้น ESPP บวกจำนวน ของรายได้รวมอยู่ใน W ของคุณ -2 อันเป็นผลมาจากการใช้สิทธิหรือซื้อซึ่งวิธีการออกกำลังกายแต่ละประเภทสามารถสร้างความสับสนในตัวเองได้ด้วยการรายงานการขายหุ้นที่ซื้อหรือออกกำลังกายในภายหลังตัวอย่างเช่นหากมีการขายหุ้นให้กับผู้ถือหุ้นบางราย จำนวนหุ้นที่ท่านใช้ไม่ต้องการรายงานในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D ราคาทุนสำหรับการใช้สิทธิซื้อหุ้นทั้งหมดซึ่งจะส่งผลให้เกิดฐานภาษีที่มีขนาดใหญ่ขึ้นและการสูญเสียเงินทุนสำหรับการขายหุ้นเหล่านี้ในศูนย์ภาษีในเว็บไซต์นี้ โปรดดูวิดีโอการคืนภาษีของเราและส่วนพิเศษการรายงานการขายสต็อกของ บริษัท ได้อธิบายประกอบแผนผังของแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D สำหรับการรายงานสถานการณ์ที่เกี่ยวข้องกับการขายการชดเชยสต็อกทุกชนิดและ ESPPs. Mistake No 4 ทำให้ค่า AMT ลดลงโดยไม่รวม ISO หลายครั้งที่คนไม่บอกนักบัญชีหรือ IRS เกี่ยวกับตัวเลือกหุ้นสต็อกที่พวกเขาได้ใช้สิทธิและถือพวกเขาอาจเชื่อว่าการออกกำลังกายโดยไม่ต้องขายเป็นเหตุการณ์ที่ไม่ต้องสูญเสียดังนั้นพวกเขาคิดในความเชื่อที่ดีว่านักบัญชีหรือ IRS ไม่จำเป็นต้องรู้อื่น ๆ อาจลืมเกี่ยวกับการออกกำลังกายของ ISO โดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากมูลค่าหุ้นไม่สะท้อนใน W-2 คุณอาจทราบดีเกี่ยวกับการคาดการณ์ AMT ที่คาดว่าจะได้รับจากผลกำไรจากกระดาษสำหรับการออกกำลังกายในปีที่แล้วและตั้งแต่ ไม่มีทางกระดาษ W-2 คุณสงสัยว่าทำไมนักบัญชีหรือ IRS ของคุณจำเป็นต้องรู้เกี่ยวกับการออกกำลังกายของคุณการตรวจสอบสามารถเปิดเผยได้ว่าการออกกำลังกาย ISO ก่อนหน้านี้และถือไม่ได้ถูกพิจารณาในการคำนวณ AMT ปัญหาเกี่ยวกับการละเลยนี้คือ มันจะทำให้การคำนวณภาษีขั้นต่ำของคุณที่ไม่ถูกต้องเหตุผลที่เมื่อคุณออกกำลังกาย ISOs แล้วถือหุ้นผ่านปีปฏิทินของการออกกำลังกายคุณไม่มีรายได้ประจำปัจจุบัน แต่คุณมีรายได้เพื่อ AMT purpose. In นอกจากนี้เมื่อเวลามา ที่จะขายหุ้นนี้มีรายงานไปยัง IRS การตรวจสอบอาจพบว่าการออกกำลังกาย ISO ก่อนหน้านี้และถือไม่ได้ถูกพิจารณาในการคำนวณ AMT พร้อมกับการจ่ายภาษีย้อนหลังที่คุณเป็นหนี้คุณก็จะจ่ายดอกเบี้ยและ การลงโทษด้วยหากคุณไม่สามารถหาเงินสำหรับภาษีที่ครบกำหนดพร้อมกับการคืนเงินสำหรับ AMT ของคุณคุณอาจต้องการจัดทำแผนการชำระเงินกับแบบ IRS การฝึก ISO แบบมาตรฐานในปีภาษีหนึ่ง ๆ จะมีการรายงานในแบบฟอร์ม 3921 ก่อน ในปีต่อไปแบบฟอร์มนี้จะช่วยให้คุณรวบรวมข้อมูลในการรายงานการขายหุ้น ISO ในการคืนภาษีของคุณและช่วยในการคำนวณ AMT ในระหว่างการออกกำลังกายนอกจากนี้ IRS ยังได้รับสำเนาแบบฟอร์มเพื่อให้มั่นใจว่า IRS ทราบเกี่ยวกับการออกกำลังกาย ISO ของคุณและดังนั้นจึง AMT เรียกโดยรายได้การออกกำลังกายสำหรับรายละเอียดโปรดดูที่บทความที่เกี่ยวข้องอื่น ๆ บนเว็บไซต์นี้ AMT เป็นพื้นการชำระเงินล่วงหน้าของภาษีในแบบฟอร์ม IRS ISO IRS 6251 ใช้ในการคิดจำนวนเงินถ้ามีของ AMT ของคุณ 5 ละเลยที่จะดำเนินการ AMT เครดิตของคุณ AMT เป็นพื้นการชำระเงินล่วงหน้าของภาษีใน ISOs แบบฟอร์ม IRS 6251 ใช้ในการคิดจำนวนถ้ามีของ AMT คุณรายงานการออกกำลังกาย ISO แผ่กระจายไปในบรรทัดที่ 14 แม้ว่าจะสามารถ ใช้เวลานานกว่าที่คุณต้องการกู้คืน t เขาจ่ายเงินคุณจะได้รับเครดิตสำหรับ AMT ในปีต่อ ๆ มาคุณต้องคำนวณ AMT ของคุณในทุกๆปีในอนาคตจนกว่าเครดิตจะหมดลงแม้กระทั่งก่อนที่จะขายหุ้น ISO ตามเนื้อผ้าเครดิตในแต่ละปีจะ จำกัด จำนวนเงินตามที่ ภาษีเงินได้ของคุณเกิน AMT ของคุณและเครดิตที่ไม่ได้ใช้ใด ๆ จะถูกนำไปข้างหน้าสำหรับข้อมูลเกี่ยวกับเครดิตคืนใหม่ให้ดูการแจ้งเตือนด้านล่างบางคนลืมเกี่ยวกับการปรับปีก่อนหน้าสำหรับ AMT และล้มเหลวในการดำเนินการเครดิตไปข้างหน้าเพื่อใช้ในปีที่ผ่านมา รายได้ปกติของพวกเขาเกินรายได้ AMT เพื่อหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดนี้ดูที่ภาษีที่ผ่านมาของคุณและดูว่าคุณมีเครดิต AMT ใด ๆ ที่มีสิทธิ์ที่จะดำเนินการในปีนี้ถ้าใช่แบบฟอร์ม IRS 8801 เป็นที่ที่คุณจะคิดเครดิตแบบฟอร์ม 8801 ของคุณใช้ คุณสามารถดาวน์โหลดแบบฟอร์มและคำแนะนำได้ที่ Alert ในสิ่งที่เรียกว่าเครดิต AMT ที่สามารถเรียกคืนได้สำหรับเครดิต AMT ที่มีอายุเกินสามปีคุณสามารถเปลี่ยนแปลงได้ กู้คืนได้ถึง 50 ต่อปีของเครดิตที่ไม่ได้ใช้เหลืออยู่อย่างไรก็ตามบทบัญญัตินี้ไม่ได้ขยายเกินกว่าปีภาษี 2012 สำหรับรายละเอียดโปรดดูคำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับเครดิต AMT คืนเงินฉบับที่ 6 โดยไม่ตั้งใจ Overpaying AMT ในปี ISO Sale กฎทางภาษีที่ใช้ในการขายหุ้น ISO หลังจากจ่าย AMT ทำให้ผู้มีปัญหาแม้กระทั่งเมื่อคุณมี AMT สำหรับหุ้น ISO ของคุณคุณจำเป็นต้องเก็บระเบียนสองชุดไว้สำหรับภาษีเงินได้ทั่วไปและอีกส่วนหนึ่งสำหรับการคำนวณ AMT อย่างต่อเนื่องคุณต้องทำเช่นนี้เพื่อ ใช้อย่างถูกต้องเครดิตเพื่อลดภาษีในอนาคตหุ้นของรัฐเป็นตัวอย่างของสิ่งที่ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเรียกว่าสินทรัพย์แบบคู่เพราะมีพื้นฐานแตกต่างกันสำหรับภาษีเงินได้ปกติและอีกหนึ่งสำหรับ AMT ตามที่ Kaye Thomas อธิบายในหนังสือที่ยอดเยี่ยมของเขาพิจารณาตัวเลือกของคุณ กำไรหรือขาดทุนของ AMT จากการขายสินทรัพย์ดังกล่าวจะไม่เหมือนกันกับการได้รับหรือเสียภาษีตามปกติหากคุณไม่แจ้งเตือนต่อสถานการณ์นี้คุณอาจต้องจ่ายภาษีมากกว่าที่จำเป็นโดยไม่จำเป็นต้องจ่าย การคำนวณค่า AMT เกินกว่าที่จำเป็นสำหรับการขายหุ้น ISO ของคุณจะต้องรายงานเป็นยอดติดลบของกำไรหรือขาดทุนที่ปรับไว้ในบรรทัดที่ 17 ในส่วนที่ 1 ของ AMT Form 6251 ในขณะที่คุณทำกับการขายหลักทรัพย์ใด ๆ คุณจะรายงานการขายหุ้น ในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D แต่คุณยังเตรียมรุ่น AMT ที่คุณไม่ได้ยื่นเรื่องทุนกำไรหรือขาดทุนสำหรับภาษีเงินได้สามัญของคุณจะขึ้นอยู่กับราคาการใช้สิทธิของหุ้นและราคาหุ้นที่ขายต่ำกว่าหรือเท่ากับ มากกว่าราคาของการออกกำลังกาย ISO พื้นฐาน AMT ของคุณจะสูงกว่าเกณฑ์ภาษีปกติของคุณเนื่องจากมีการแพร่กระจายในระหว่างการออกกำลังกายกุญแจสำคัญในการหลีกเลี่ยงการจ่ายหรือคำนวณ AMT เกินกว่าที่จำเป็นสำหรับการขายสต็อก ISO ของคุณจะต้องรายงานเป็นจำนวนเงินติดลบ กำไรหรือขาดทุนที่ปรับแล้วของคุณในบรรทัดที่ 17 ในส่วนที่ 1 ของ AMT Form 6251 เงินจำนวนนี้เป็นส่วนต่างระหว่างภาษีเงินได้ของคุณกับรายได้หลักของ AMT แต่ในบางสถานการณ์เมื่อคุณขายหุ้นที่ขาดทุนจาก AMT จำนวนเงินที่เป็นค่าลบนี้อาจเป็น จำกัด โดย ข้อ จำกัด สำหรับการสูญเสียเงินประจำปีของ 3,000 คำคำแนะนำสำหรับแบบฟอร์ม IRS 6251 รวมถึงตัวอย่างรายละเอียดของสถานการณ์การขายที่สูญเสียนี้ภาษีเงินได้ 7 หักล้างกับ ESPP แผนการซื้อหุ้นของพนักงานที่สอดคล้องกับมาตรา 423 ของ Internal Revenue Code ช่วยให้คุณสามารถซื้อหุ้นได้ ผ่านการหักเงินเดือนหลังหักภาษีที่ส่วนลดสูงสุดถึง 15 ปิดราคาตลาดของ บริษัท ของคุณยุติธรรมการแจ้งเตือนคุณไม่ควรรวมส่วนลดในปีที่ซื้อเว้นแต่คุณจะขายหุ้นในปีเดียวกันหากคุณถือหุ้นเกินกว่า หนึ่งปีหลังจากวันที่ซื้อและมากกว่าสองปีหลังจากช่วงระยะเวลาการเสนอขายคุณจะมีรายได้ปกติในปีที่ขายเท่ากับน้อยกว่าของกำไรที่เกิดขึ้นจริงเมื่อขายหรือส่วนลดราคาซื้อที่จุดเริ่มต้น ของข้อเสนอโปรดดูคำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับตัวอย่างของการรักษาภาษีไม่ว่าคุณจะถือหุ้น ESPP ไว้นานเท่าไรก็ตามเกณฑ์ทางภาษีของคุณคือราคาซื้อบวกกับจำนวนรายได้ที่คุณจดจำ เขาไม่ได้รับส่วนลดเต็มรูปแบบในการรับผลกำไรแม้ว่าคุณจะถือครองหุ้นของคุณไว้นานเกินกว่าหนึ่งปี แต่นอกเหนือจากส่วนลดแล้วกำไรเพิ่มเติมทั้งหมดจะถือว่าเป็นผลกำไรระยะยาวเมื่อคุณไม่พอใจกับช่วงเวลาการถือครอง ESPP คุณจะได้รับค่าชดเชย รายได้ในปีที่ขายเท่ากับส่วนต่างราคาที่เกิดจากการซื้อเช่นความแตกต่างระหว่างมูลค่าตลาดยุติธรรมของหุ้น ณ วันที่ซื้อและราคาส่วนลดที่คุณจ่ายจริงโดยไม่คำนึงถึงระยะเวลาที่คุณถือหุ้นอยู่ ราคาซื้อรวมทั้งจำนวนรายได้ที่คุณได้รับขึ้นอยู่กับเมื่อคุณซื้อหุ้นและวิธีการที่นายหน้าของคุณรายงานส่วนที่เป็นค่าสินไหมทดแทนจากเกณฑ์ภาษีของคุณในแบบฟอร์ม 1099-B ที่แก้ไขแล้วค่าใช้จ่ายที่แสดงในแบบฟอร์มนั้นอาจไม่ถูกต้องหรือว่างเปล่า ดูบทความอื่นด้วยเหตุผลและวิธีจัดการกับการรายงานภาษีที่เกี่ยวข้องในแบบฟอร์ม 8949. สำหรับการขายหุ้นจาก ESPPs ที่ไม่ได้รับการรับรองด้านภาษีภายใต้ IRC มาตรา 423 การจัดเก็บภาษีพร้อมกับศักยภาพ รายงานข้อผิดพลาดคล้ายกับที่สำหรับ NQSO สำหรับ ESPP ทุกประเภทดูส่วน ESPPs ภาษีขั้นสูงสำหรับรายละเอียดและตัวอย่างรวมถึงคำถามที่พบบ่อยที่เป็นประโยชน์ในช่วงของความผิดพลาดในการเสียภาษีของ ESPP การแจ้งเตือนสำหรับ ESPPs ที่ผ่านการรับรองภาษีตามมาตรา 423 การซื้อในปีภาษีที่ระบุจะมีการรายงานในแบบฟอร์ม 3922 ในช่วงต้นปีต่อไปแบบฟอร์มนี้ช่วยให้คุณรวบรวมข้อมูลสำหรับการรายงานยอดขายของหุ้น ESPP ในการคืนภาษีของคุณสำหรับรายละเอียดโปรดดูบทความที่เกี่ยวข้องที่อื่นในเว็บไซต์นี้ฉบับที่ 8 ความล้มเหลว ในการติดตามการแยกสต็อกหากคุณใช้สิทธิ์ ISO และการแยกสต็อกก่อนที่จะขายคุณต้องให้แน่ใจว่าผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณทราบจำนวนหุ้นที่คุณได้รับเทียบกับจำนวนที่คุณได้รับอันเป็นผลมาจากการแยกหุ้นมิฉะนั้นบัญชีของคุณอาจ สมมติว่าคุณมีการตั้งค่า AMT ที่ใหญ่กว่าที่คุณทำจริงและคุณจะต้องเสียภาษีมากกว่าที่คุณควรแบ่งนอกจากนี้ยังมีผลกระทบต่อเกณฑ์ภาษีของคุณพวกเขาไม่ได้จำหน่าย disqualifying ไม่ว่าจะเป็นจาก ISO หรือ การออกกำลังกายของ NQSO การซื้อ ESPP หรือการ จำกัด การถือครองหุ้นตัวอย่างเช่นสต็อกที่คุณถือครองมีพื้นฐานอยู่ที่ 100 ต่อหุ้นด้วยการแบ่งแบบ 2 ต่อ 1 คุณมีจำนวนหุ้นมากกว่าสองเท่าและพื้นฐานของคุณเท่ากับ 50 ต่อหุ้น ไม่ใช่ 9 เขียนไม่คุ้มค่าหลักทรัพย์ถ้าคุณทำงานในธุรกิจที่ล้มละลายไม่ลืมที่จะสูญเสียจากสต็อกของ บริษัท ที่ไร้ค่าอย่างสมบูรณ์คุณอาจเป็นเจ้าของสำหรับคุณที่จะได้รับความสูญเสีย บริษัท ต้องได้อย่างมีประสิทธิภาพจะออกจากธุรกิจและ หากคุณซื้อหุ้นใน บริษัท ดังกล่าวการสูญเสียของคุณจะเท่ากับจำนวนเงินที่คุณจ่ายสำหรับหุ้นของคุณคุณรายงานการรักษาความปลอดภัยที่ไม่มีมูลความจริงในแบบฟอร์ม 8949 และกำหนดการ D และคุณ ต้องปฏิบัติตามหลักเกณฑ์เกี่ยวกับการสูญเสียเงินทุนและการดำเนินการอื่น ๆ คุณรายงานการรักษาความปลอดภัยที่ไม่มีราคาในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D และคุณต้องปฏิบัติตามกฎเกี่ยวกับการสูญเสียเงินทุนและการถือครองหลักทรัพย์สำหรับ NQSOs มูลค่าของหุ้นในวันใช้สิทธิเช่น ราคาสงเสริมการลงทุน ระบุรายรับของคุณเป็นศูนย์คุณไม่ได้รับการตัดบัญชีรายได้ใด ๆ ที่คุณได้รายงานไว้ก่อนหน้านี้หรือภาษีที่คุณจ่ายไปในการรับหุ้นการปฏิบัติทางภาษีโดยปกติจะเหมือนกันเมื่อการฉ้อโกงหลักทรัพย์ทำให้หุ้นสูญหายหรือทั้งหมด ส่วนใหญ่ของมูลค่าตามที่อธิบายไว้ในคำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับหัวข้อนั้นหุ้นสามัญต้องถูกตัดจำหน่ายในปีนี้จะไม่มีราคาและวันขายที่คุณใส่ในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D เป็นวันสุดท้ายของปีภาษีที่เกี่ยวข้อง มิฉะนั้นคุณจะต้องแก้ไขการคืนภาษีของคุณเพื่อใช้การตัดจำหน่ายคุณมีเวลาเจ็ดปีในการแก้ไขผลตอบแทนของคุณสำหรับหลักทรัพย์ที่ไร้ค่าไม่ใช่แบบปกติสามฉบับที่ 10 ไม่สามารถใช้ประโยชน์จากส่วนรหัสภาษีพิเศษได้ง่ายที่จะพลาด การแบ่งภาษีตามกฎหมายอย่างสมบูรณ์แบบโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่มีตัวเลือกและผู้ก่อตั้งสต็อกมาตรา 1202 และมาตรา 1045 ของประมวลรัษฎากรภายในมีความเกี่ยวข้องโดยเฉพาะสำหรับผู้ก่อตั้งและพนักงานที่มีหุ้นใน startups หาก บริษัท ของคุณได้รับการพิจารณาอย่างเป็นทางการว่าเป็น บริษัท quali fied บริษัท ธุรกิจขนาดเล็กภายใต้มาตรา 1202 คุณสามารถแยกกำไรจากการขายหุ้นของคุณได้ถึง 10 ล้านบาทหรือ 10 ครั้งปรับพื้นฐานของหุ้นที่ถ้าคุณได้ถือไว้นานกว่าห้าปีสำหรับสต็อกที่มีคุณสมบัติเหมาะสมที่ซื้อธุรกิจขนาดเล็ก นับตั้งแต่วันที่ 27 กันยายน พ. ศ. 2553 กำไร 100 รายการอาจได้รับการยกเว้นจากอัตราภาษีเงินได้ 0 และถูกตัดออกจากการคำนวณ AMT ก่อนหน้านั้นจำนวนเงินที่ตัดจำหน่ายได้คือ 50 หลังจากการขยายตัวเป็นเวลาหลาย ๆ แบบแล้วการคุ้มครองชาวอเมริกันจากพระราชบัญญัติการเดินรถทางภาษีของปีพ. ศ. ที่มีการประกาศใช้เมื่อปลายปีพ. ศ. 2558 ทำให้การจัดเก็บภาษีพิเศษนี้เป็นกรณีพิเศษสำหรับหุ้น QSB ที่ได้รับหลังจากวันที่ 27 กันยายน 2553 ผู้ถือหุ้นธุรกิจขนาดเล็กที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสามารถหมุนเวียนรับผลกำไรจากธุรกิจอื่น ๆ ที่มีคุณสมบัติครบถ้วนภายใน 60 วันนับจากวันที่ อย่างไรก็ตามระวังเกี่ยวกับที่เรียกว่า shelters ภาษีสำหรับรายได้ตัวเลือกมักจะมีสิ่งที่ดูดีเกินไปที่จะเป็นจริงจับความสนใจของกรมสรรพากรและอาจทำให้คุณต้องจ่ายภาษีย้อนหลังและบทลงโทษฉบับที่ 11 Botching คณิตศาสตร์และลืมเกี่ยวกับทุนขาดทุน Carry-Forwards. If คุณ ve จัดการเพื่อหลีกเลี่ยงความผิดพลาดเหล่านี้ 10 แรกขอแสดงความยินดีที่สุดของการทำงานอย่างหนักอยู่เบื้องหลังคุณข้อผิดพลาดต่อไปนี้เป็นหนึ่งที่มีผลต่อผู้เสียภาษีทั้งหมดโดยเฉพาะผู้ที่กรอกแบบฟอร์มภาษีของตนเองด้วยตนเอง อาจดูเหมือนแปลก แต่หลาย blunders เป็นคณิตศาสตร์อย่างหมดจดมองออกไปในพื้นที่ที่มันเป็นเรื่องง่ายโดยเฉพาะอย่างยิ่งที่จะทำผิดพลาดเพิ่มและลบอย่างถูกต้องรวมทั้งกำไรใด ๆ และการสูญเสียเงินทุนที่มีตาข่ายเปอร์เซ็นต์ร้อยละกำหนดตารางในทางที่ถูกต้องมองไปที่ line ขวาบนตารางภาษีเมื่อการหาจำนวนภาษีที่ค้างชำระโปรดจำไว้ว่าให้ใช้เงินทดแทนการสูญเสียเงินทุนจากปีที่แล้วก่อนเพื่อลดผลกำไรจากการลงทุนของคุณและจากรายได้ปกติถึง 3,000 รายแม้ว่าคุณจะได้รับผลตอบแทนจากการลงทุน เป็นมืออาชีพด้านภาษีให้ใช้ช่วงเวลาพิเศษสักครู่หนึ่งเพื่อตรวจสอบใบเสร็จรับเงินให้แน่ใจว่าได้ถามคำถามเกี่ยวกับสิ่งใดที่ไม่สมเหตุสมผลให้คุณเข้าใจผิด 12 ข้อผิดพลาดทางกลไกไม่ได้เดินทางขึ้นบนไมล์ที่ไม่เรียบง่าย เงินเดิมพันที่อาจทำให้การประมวลผลของการคืนภาษีของคุณล่าช้าและทำให้คุณต้องได้รับบทลงโทษของกรมสรรพากรแม้ว่าการกลับมาของคุณจะจัดทำโดยผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีให้ใช้ช่วงเวลาพิเศษสักครู่เพื่อตรวจสอบใบเสร็จรับเงินโปรดอย่าลืมถามคำถามใด ๆ ที่ไม่ได้ทำ ความรู้สึกกับซอฟต์แวร์ you. Tax และขอให้ผู้เชี่ยวชาญด้านการรายงานภาษีเพื่อทบทวนผลตอบแทนของคุณสามารถลดความผิดพลาดจำนวนมาก IRS กล่าวว่าผลตอบแทนที่ยื่นทางอิเล็กทรอนิกส์มีอัตราความผิดพลาดน้อยกว่า 1 เมื่อเทียบกับอัตราความผิดพลาด 20 สำหรับการยื่นเอกสารด้วยตนเองไฟล์ IRS e - และบริการฟรีไฟล์มีการปรับปรุงเป็นประจำสำหรับการเปลี่ยนแปลงในกฎหมายภาษีอากร แต่แม้กระทั่งการจัดเก็บแบบอิเล็กทรอนิกส์ได้รับรางวัล t จับสิ่งต่างๆเช่นการย้ายหมายเลขประกันสังคมชื่อบนผลตอบแทนต้องตรงกับหมายเลขประกันสังคมในฐานข้อมูลของการบริหารความปลอดภัยทางสังคมหกเดือนส่วนขยายการยื่นภาษีสำหรับการคืนภาษี ที่ซับซ้อนมากเกินไปหรือถ้าคุณต้องการเวลาพิเศษกรมสรรพากรได้ทำให้การรับเอกสารยื่นแบบฟอร์มได้ง่ายขึ้นด้วยแบบฟอร์ม 4868 โปรดดูคำถามที่พบบ่อยที่เกี่ยวข้องคุณยังคงต้องเสียภาษีที่คุณเป็นหนี้โดย n ระยะเวลา ormal แม้ว่าคุณจะไม่สามารถจ่ายสิ่งที่คุณเป็นหนี้คุณอาจต้องการอย่างน้อยไฟล์เป็นโทษสำหรับการยื่นล่าช้าใหญ่กว่าโทษสำหรับการชำระเงินล่าช้า D หมายกำหนดการ D ไม่สามารถแนบฟอร์ม 1040EZ หรือ 1040A แบบฟอร์ม IRS 1040EZ และ 1040A ไม่อนุญาตให้แนบตาราง D ถ้าคุณขายหุ้นในระหว่างปีภาษีคุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม IRS 1040 โปรดระวังการหลอกลวงทางอีเมล IRS ได้ออกคำเตือนเกี่ยวกับการหลอกลวงทางอีเมลที่เกี่ยวข้องกับการคืนเงินภาษีการคืนเงินไม่เป็นจำนวนมากของการหลอกลวงเหล่านี้แนะนำ ต้องมีแบบฟอร์ม IRS แยกต่างหากในความเป็นจริงกรมสรรพากรไม่เคยส่งอีเมลที่ไม่พึงประสงค์ของผู้เสียภาษีและไม่ขอรายละเอียดข้อมูลส่วนบุคคลและทางการเงินโดยทางอีเมลสถานะการคืนเงินบนเว็บไซต์ IRS มีเครื่องมือที่สามารถให้ข้อมูลผู้เสียภาษีเกี่ยวกับสถานะของพวกเขาได้ การคืนเงินเมื่อการคืนเงินของฉันด้วยผลตอบแทนที่ได้รับจากระบบอิเล็กทรอนิกส์ข้อมูลจะพร้อมใช้งานภายใน 72 ชั่วโมงหลังจากที่ IRS ยืนยันการรับเงินหากคุณยื่นเอกสารการคืนสินค้าข้อมูลจะมีอยู่ภายในสามหรือสี่สัปดาห์หลังจากที่ยื่นเอกสาร Brruce Br umberg เป็นหัวหน้าบรรณาธิการของ Lynnette Khalfani เป็น CEO ของและก่อนหน้านี้เป็นผู้สื่อข่าวหนังสือพิมพ์วอลล์สตรีทเจอร์นัลและซีเอ็นบีซีพิมพ์บทความนี้แชร์บทความนี้หากคุณได้รับเลือกให้ซื้อหุ้นเป็นเงินสำหรับบริการของคุณ คุณอาจมีรายได้เมื่อคุณได้รับตัวเลือกเมื่อคุณใช้ตัวเลือกนี้หรือเมื่อคุณเลือกตัวเลือกหรือหุ้นที่ได้รับเมื่อคุณใช้ตัวเลือกมีออปชันหุ้นสองประเภทข้อเสนอที่ได้รับภายใต้แผนซื้อหุ้นของพนักงานหรือแรงจูงใจ ตัวเลือกหุ้นเลือกที่จะได้รับภายใต้แผนการซื้อหุ้นของพนักงานหรือแผน ISO เป็นตัวเลือกหุ้นที่ไม่เป็นไปตามระเบียบข้อบังคับ 525 รายได้ที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษีเพื่อขอความช่วยเหลือในการพิจารณาว่าคุณได้รับตามกฎหมายหรือ ออปชันหุ้นที่ไม่เป็นทางเลือกตัวเลือกหุ้นตลท. หากนายจ้างของคุณอนุญาตให้คุณเลือกตัวเลือกหุ้นตามกฎหมายคุณจะไม่รวมจำนวนเงินใด ๆ ในรายได้รวมของคุณเมื่อคุณได้รับหรือออกกำลังกาย ตัวเลือกอย่างไรก็ตามคุณอาจต้องเสียภาษีขั้นต่ำอื่นในปีที่คุณใช้ ISO สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูคำแนะนำในแบบฟอร์ม 6251 คุณมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีหรือขาดทุนที่สามารถหักลดลงเมื่อคุณขายหุ้นที่คุณซื้อโดยการใช้ตัวเลือก เงินจำนวนนี้เป็นกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุนอย่างไรก็ตามหากคุณไม่ต้องการความต้องการระยะเวลาพิเศษในการถือครองคุณจะต้องปฏิบัติต่อรายได้จากการขายเป็นรายได้ธรรมดาเพิ่มจำนวนเงินเหล่านี้ซึ่งถือเป็นค่าจ้างตามเกณฑ์ของหุ้นในการพิจารณา กำไรหรือขาดทุนจากการจำหน่ายหุ้นโปรดดูที่สิ่งพิมพ์ 525 สำหรับรายละเอียดเฉพาะเจาะจงเกี่ยวกับประเภทของหุ้นและหลักเกณฑ์ในการรายงานรายได้และวิธีการรายงานรายได้สำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษีเงินได้ตัวเลือกหุ้นหลังปรับสิทธิ - หลังจากใช้ ISO คุณควรจะได้รับจากนายจ้างของคุณแบบฟอร์ม 3921 PDF, การออกกำลังกายของตัวเลือกหุ้นสต็อกภายใต้มาตรา 422 b แบบฟอร์มนี้จะรายงานวันสำคัญและค่าที่จำเป็นในการกำหนดจำนวนเงินที่ถูกต้องของ เงินทุนและรายได้ปกติหากมีการรายงานเมื่อคุณได้รับคืนแผนการจัดหาสต็อกพนักงาน - หลังจากการโอนหรือขายหุ้นครั้งแรกโดยการใช้ตัวเลือกที่ได้รับภายใต้แผนการซื้อหุ้นของพนักงานคุณควรได้รับจากนายจ้างของคุณแบบฟอร์ม 3922 PDF, การโอนหุ้นที่ได้มาจากแผนการจัดซื้อของพนักงานตามมาตรา 423 c แบบฟอร์มนี้จะรายงานถึงวันที่และค่าสำคัญที่จำเป็นในการกำหนดจำนวนเงินทุนและรายได้ทั่วไปที่ถูกต้องในรายงานผลตอบแทนการลงทุนของคุณหากเลือกนายจ้างของคุณ ตัวเลือกหุ้นที่ไม่เป็นตัวกำหนดจำนวนรายได้ที่จะรวมและเวลาในการรวมไว้จะขึ้นอยู่กับว่ามูลค่าตลาดยุติธรรมของตัวเลือกนั้นสามารถกำหนดได้อย่างเหมาะสมกำหนดมูลค่าตลาดอย่างยุติธรรม - หากตัวเลือกมีการซื้อขายอย่างแข็งขันในตลาดที่จัดตั้งขึ้นคุณสามารถ สามารถกำหนดมูลค่าตลาดยุติธรรมของตัวเลือกได้โปรดดูที่สิ่งพิมพ์ 525 สำหรับกรณีอื่น ๆ ที่คุณสามารถกำหนด fair mar ได้อย่างง่ายดาย ket ตัวเลือกและกฎเพื่อกำหนดเวลาที่คุณควรรายงานรายได้สำหรับตัวเลือกที่มีมูลค่าตลาดยุติธรรมที่กำหนดได้ไม่ได้กำหนดค่า Fair Market ที่เหมาะสม - ตัวเลือกที่ไม่เป็นไปตามข้อกำหนดส่วนใหญ่จะมีมูลค่าตลาดยุติธรรมที่กำหนดได้ง่ายสำหรับตัวเลือกที่ไม่เป็นทางเลือกโดยไม่มี มูลค่าตลาดยุติธรรมที่กำหนดได้อย่างง่ายดายไม่มีเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีใด ๆ เมื่อได้รับเลือก แต่คุณต้องรวมในส่วนของรายได้ด้วยมูลค่าตลาดยุติธรรมของหุ้นที่ได้รับจากการใช้สิทธิหักด้วยจำนวนที่ชำระเมื่อคุณใช้ตัวเลือกนี้คุณมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีหรือขาดทุนที่สามารถหักลดหย่อน เมื่อคุณขายหุ้นที่คุณได้รับโดยการใช้สิทธิเลือกโดยทั่วไปคุณจะถือว่าจำนวนเงินนี้เป็นกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุนสำหรับข้อมูลเฉพาะและข้อกำหนดในการรายงานโปรดดูที่สิ่งพิมพ์ 525 หน้าสุดท้ายที่ได้รับการตรวจทานหรืออัปเดตเมื่อวันที่ 17 กุมภาพันธ์ 2017. ตัวเลือกหุ้นที่ยังไม่ผ่านการรับรอง การใช้สิทธิในการซื้อหุ้นของ บริษัท ที่ราคาต่ำกว่าราคาตลาดเรียกเก็บเงินภาษีค่าภาษีที่คุณจ่ายเมื่อคุณขายหุ้นจะขึ้นอยู่กับจำนวนที่คุณขาย ne เพื่อให้รางวัลแก่พนักงาน บริษัท ที่ใช้กลยุทธ์เพื่อตอบแทนพนักงานคือการให้พวกเขามีตัวเลือกในการซื้อจำนวนหนึ่งของหุ้นของ บริษัท สำหรับราคาคงที่หลังจากช่วงเวลาที่กำหนดไว้หวังว่าเมื่อถึงเวลาที่ตัวเลือกของพนักงานเสื้อกั๊ก นั่นคือในเวลาที่พนักงานสามารถออกกำลังกายตัวเลือกในการซื้อหุ้นในราคาที่กำหนดราคาตลาดของหุ้นจะเพิ่มขึ้นดังนั้นพนักงานได้รับหุ้นน้อยกว่าราคาตลาดปัจจุบันหากคุณเป็นผู้บริหาร บางตัวเลือกที่คุณได้รับจากนายจ้างของคุณอาจเป็นตัวเลือก Stock Nonqualified ตัวเลือกเหล่านี้เป็นตัวเลือกที่ไม่เหมาะสำหรับการจัดเก็บภาษีที่ดีกว่าที่กำหนดให้กับตัวเลือกหุ้นในการจูงใจในบทความนี้คุณจะได้เรียนรู้ถึงผลกระทบทางภาษีของการใช้ตัวเลือกหุ้นที่ไม่ผ่านเกณฑ์ สมมติว่าคุณได้รับตัวเลือกในหุ้นที่มีการซื้อขายอย่างแข็งขันในตลาดที่จัดตั้งขึ้นเช่น NASDAQ แต่ตัวเลือกที่ตัวเอง aren t ซื้อขายจับภาษีคือเมื่อคุณใช้ตัวเลือก ซื้อหุ้น แต่ไม่ก่อนที่คุณจะมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีเท่ากับความแตกต่างระหว่างราคาหุ้นที่กำหนดโดยตัวเลือกและราคาตลาดของหุ้นในศุลกากรภาษีที่เรียกว่าองค์ประกอบการชดเชย elementpensation องค์ประกอบการชดเชยนั้นเป็นจำนวนเงินของส่วนลด คุณจะได้รับเมื่อคุณซื้อหุ้นในราคาการใช้สิทธิแทนในราคาตลาดปัจจุบันคุณคำนวณองค์ประกอบการชดเชยโดยการหักราคาการใช้สิทธิออกจากมูลค่าตลาดมูลค่าตลาดของหุ้นคือราคาหุ้นในวันที่คุณใช้สิทธิ ตัวเลือกในการซื้อหุ้นคุณสามารถใช้ค่าเฉลี่ยของราคาสูงและต่ำที่หุ้นการค้าสำหรับในวันนั้นราคาการออกกำลังกายเป็นจำนวนเงินที่คุณสามารถซื้อหุ้นตามข้อตกลงตัวเลือกของคุณและที่นี่นักเตะของคุณ บริษัท ต้องรายงานองค์ประกอบการชดเชยนอกเหนือจากค่าจ้างของคุณในแบบฟอร์ม W-2 ในปีที่คุณใช้ตัวเลือกซึ่งหมายความว่ากรมสรรพากรรู้ทุกเรื่องเกี่ยวกับโชคลาภของคุณและถือว่าเป็น comp รายได้ประกันเช่นเดียวกับเงินเดือนของคุณคุณจะเป็นหนี้ภาษีรายได้และประกันสังคมและภาษี Medicare ในองค์ประกอบการชดเชยเมื่อฉันต้องจ่ายภาษีในตัวเลือกของฉันประการแรกคุณไม่ต้องจ่ายภาษีใด ๆ เมื่อคุณได้รับสิ่งเหล่านั้น ตัวเลือกถ้าคุณได้รับข้อตกลงตัวเลือกที่ช่วยให้คุณสามารถซื้อ 1,000 หุ้นของ บริษัท หุ้นคุณได้รับเลือกที่จะซื้อหุ้นทุนนี้โดยตัวเองไม่ต้องเสียภาษีมันเป็นเฉพาะเมื่อคุณใช้ตัวเลือกเหล่านั้นและเมื่อคุณขายในภายหลัง stock that you purchased that you have taxable transactions. How you report your stock option transactions depends on the type of transaction Usually, taxable Nonqualified Stock Option transactions fall into four possible categories. You exercise your option to purchase the shares and you hold onto the shares. You exercise your option to purchase the shares, and then you sell the shares the same day. You exercise the option to purchase the shares, then you sell them within a year or less after the day you purchased them. You exercise the option to purchase the shares, then you sell them more than a year after the day you purchased them. Each of these four scenarios has its own tax issues as the following four tax examples show.1 You exercise your option to purchase the shares and hold onto them. In this situation, you exercise your option to purchase the shares but you do not sell the shares. Your compensation element is the difference between the exercise price 25 and the market price 45 on the day you exercised the option and purchased the stock, times the number of shares you purchased. 45 25 20 x 100 หุ้น 2,000 20 100 หุ้น 2,000. นายจ้างของคุณมีจำนวนเงินชดเชย 2,000 ในค่าแรง Box 1 ของแบบฟอร์ม 2016 W-2 เพราะเหตุใดจึงมีการรายงานเกี่ยวกับ W-2 เนื่องจากถือว่าเป็นการชดเชยให้คุณเช่นเดียวกับเงินเดือนของคุณดังนั้นแม้ว่าคุณจะมีสวรรค์ ยังเห็นกำไรจริงจากการขายหุ้นคุณยังคงเสียภาษีในองค์ประกอบการชดเชยเช่นเดียวกับถ้าคุณได้รับโบนัสเงินสด 2,000 ถ้าสิ่งที่มีเหตุผลองค์ประกอบการชดเชยไม่รวมอยู่ในกล่อง 1 ก็ถือว่ายังคงเป็นส่วนหนึ่งของ ค่าจ้างของคุณดังนั้นคุณต้องเพิ่มลงในแบบฟอร์ม 1040 บรรทัดที่ 7 เมื่อคุณกรอกแบบฟอร์มการคืนภาษีสำหรับปีที่คุณใช้ตัวเลือกนี้ 2 คุณใช้ตัวเลือกในการซื้อหุ้นและขายในวันเดียวกันดังที่ได้กล่าวมาแล้ว ตัวอย่างเช่นองค์ประกอบการชดเชยคือ 2,000 และนายจ้างของคุณจะมีรายได้ 2,000 ในแบบฟอร์ม 2016 ของคุณ W-2 หากพวกเขาไม่ได้คุณต้องเพิ่มไปที่แบบฟอร์ม 1040, บรรทัดที่ 7 เมื่อคุณกรอกข้อมูลการคืนภาษี 2016 ของคุณต่อไปคุณ ต้องรายงานการขายหุ้นจริงในตาราง D, C ของ 2016 apital กำไรและขาดทุนส่วนฉันเนื่องจากคุณขายหุ้นหลังจากที่คุณซื้อมันขายนับเป็นระยะสั้นที่คุณเป็นเจ้าของสต็อกสำหรับปีหรือน้อยกว่าหนึ่งวันในกรณีนี้ในตัวอย่างนี้ วันที่ได้รับคือ 6 30 2016 และวันที่ขายคือ 6 30 2016 จากนั้นคุณต้องพิจารณาว่าคุณมีกำไรหรือขาดทุนในตัวอย่างนี้ราคาต้นทุนของหุ้นของคุณคือ 4,500 และราคาขายเท่ากับ 4,490 ค่าคอมมิชชั่นคือการสูญเสียเงินทุนระยะสั้นของคุณอย่างไรเราคำนวณจำนวนเงินเหล่านี้อย่างไรค่าใช้จ่ายพื้นฐานคือต้นทุนเดิมของคุณค่าของหุ้นซึ่งประกอบด้วยสิ่งที่คุณจ่ายรวมถึงองค์ประกอบการชดเชยที่คุณต้องรายงานว่าเป็นรายได้ค่าชดเชยใน 2016 Form 1040 ดังนั้นต้นทุนพื้นฐานของหุ้นของคุณคือ 4,500 2,500 ซึ่งเป็นราคาที่จ่ายจริงต่อหุ้นเมื่อมีจำนวนหุ้น 25 x 100 2,500 บวก 2,000 ของค่าชดเชยที่รายงานในแบบฟอร์ม 2016 Form W-2 ของคุณ 2,000 ราคาขายเป็นราคาตลาดเฉลี่ยต่อหุ้น ณ วันที่ซอย le 45 ครั้งจำนวนหุ้นที่ขายได้ 100 ซึ่งเท่ากับ 4,500 จากนั้นคุณหักค่าคอมมิชชั่นใด ๆ ที่จ่ายสำหรับการขาย 10 ในตัวอย่างนี้จะมาถึง 4,490 บาทเป็นราคาขายสุดท้ายคุณอาจได้รับแบบฟอร์ม 2016 Form 1099-B จากโบรกเกอร์ ที่จัดการตัวเลือกการขายและการขายของคุณแบบฟอร์มนี้ควรแสดง 4,490 เป็นเงินที่ได้รับจากการขายการตัดทอนราคาขายของคุณ 4,490 จากต้นทุนของคุณ 4,500 คุณจะได้รับการสูญเสียจาก 10.Remember คุณจริงออกมาข้างหน้าได้ดีแม้หลังจากภาษีตั้งแต่คุณ ขายหุ้นสำหรับ 4,490 หลังจากที่จ่ายค่าคอมมิชชั่น 10 ใบที่คุณซื้อมาให้เพียง 2,500.3 คุณใช้สิทธิในการซื้อหุ้นและขายภายในหนึ่งปีหรือน้อยกว่าหลังจากวันที่คุณซื้อพวกเขาอีกครั้งองค์ประกอบการชดเชยของ 2,000 คำนวณตามใน ตัวอย่างก่อนหน้านี้ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีและควรรวมอยู่ในกล่อง 1 ของแบบฟอร์ม 2016 ของคุณ W-2 ถ้าไม่คุณต้องเพิ่มลงในแบบฟอร์ม 1040 บรรทัดที่ 7 เมื่อคุณกรอกใบประกาศภาษีปี 2016 เนื่องจากคุณขายหุ้นแล้วคุณต้อง รายงาน ขายใน 2016 ตาราง D ของคุณขายสต็อกถือเป็นธุรกรรมระยะสั้นเพราะคุณเป็นเจ้าของหุ้นน้อยกว่าปีในตัวอย่างนี้วันที่ได้รับเป็น 6 30 2016 วันขายเป็น 12 15 2016 ราคาขายคือ 4,990 และต้นทุนเป็น 4,500 การเพิ่มทุนระยะสั้นคือความแตกต่างของ 490 4,900 - 4,500 อย่างไรเราได้รับตัวเลขเหล่านี้ราคาขาย 4,990 เป็นราคาตลาด ณ วันที่ขาย 50 เท่าจำนวนหุ้นขาย 100, หรือ 5,000 บาทหักค่าคอมมิชชั่นที่คุณจ่ายเมื่อคุณขาย 10 แบบฟอร์ม 1099-B จากนายหน้าจัดการการขายของคุณควรรายงาน 4,990 เป็นเงินที่ได้จากการขายของคุณค่าใช้จ่ายพื้นฐานคือราคาที่แท้จริงที่คุณจ่ายต่อหุ้นหารด้วยจำนวนหุ้น 25 100 2,500 รวมค่าชดเชย 2,000 เป็นเงิน 4,500 บาทดังนั้นกำไรที่ได้รับคือ 490 ความแตกต่างระหว่างพื้นฐานกับราคาขายของคุณและจะถูกหักภาษีในรูปของผลกำไรระยะสั้นในอัตราภาษีเงินได้ของคุณ คุณออกกำลังกายเลือกที่จะซื้อหุ้นแล้วขายพวกเขา mor e กว่าปีหลังจากวันที่คุณซื้อพวกเขาราคาตลาดวันที่ 6 30 2011mission จ่ายที่ขายจำนวนหุ้นองค์ประกอบการชดเชย 2,000 เป็นเช่นเดียวกับในตัวอย่างก่อนหน้านี้และควรจะปรากฏในกล่อง 1 ของ W - 2 สำหรับปี 2011 คุณได้ใช้ตัวเลือกในการซื้อสต็อกเนื่องจากรายการนี้เกิดขึ้นในปีที่แล้วคุณไม่ต้องเสียภาษีในองค์ประกอบการชดเชยอีกครั้งตอนนี้ถือว่าเป็นส่วนหนึ่งของราคาซื้อต้นทุนพื้นฐานของคุณสำหรับหุ้นคุณ จากนั้นจะต้องรายงานการขายหุ้นใน 2016 Schedule D ส่วนที่ 2 เนื่องจากเป็นการทำธุรกรรมระยะยาวที่คุณเป็นเจ้าของหุ้นมาเกือบ 18 เดือนเช่นเดียวกับในตัวอย่างก่อนหน้านี้กำไรจากการขายหุ้นเท่ากับ 490 ซึ่งคำนวณในลักษณะเดียวกับ 4,990 ราคาขาย - 4,500 ค่าใช้จ่ายพื้นฐาน แต่ตอนนี้ได้รับ 490 เป็นกำไรระยะยาวดังนั้นคุณจะต้องจ่ายภาษีที่อัตรากำไรเงินทุนซึ่งอาจจะต่ำกว่ารายได้ปกติของคุณสิ่งที่ต้องจำเมื่อได้รับหุ้น เมื่อคุณได้รับ nonqualifie d ตัวเลือกหุ้นได้รับสำเนาของข้อตกลงตัวเลือกจากนายจ้างของคุณและอ่านอย่างรอบคอบนายจ้างของคุณจะต้องหักภาษีเงินเดือนในองค์ประกอบการชดเชย แต่บางครั้งที่ doesn t เกิดขึ้นได้อย่างถูกต้องในหนึ่งกรณีที่เรารู้ของพนักงานเงินเดือน s แผนกไม่ได้หักภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางหรือรัฐเขาใช้สิทธิเลือกของเขาโดยการจ่ายเงิน 7,000 และขายหุ้นในวันเดียวกันเป็นจำนวนเงิน 70,000 บาทจึงใช้เงินที่ได้รับทั้งหมดรวมกับเงินสดเพิ่มเติมในข้อตกลงเพื่อซื้อรถ 80,000 ใบเหลือเงินสดไว้เพียงเล็กน้อย เวลาคืนภาษีในปีต่อไปเขารู้สึกลำบากมากที่รู้ว่าเขาเป็นหนี้ภาษีในส่วนชดเชยจาก 63,000 Don t ปล่อยให้เรื่องนี้เกิดขึ้นกับคุณนายจ้างต้องรายงานรายได้จากการออกกำลังกายแบบไม่ใช้สิทธิในปี 2016 ในช่อง 12 ของ 2016 แบบฟอร์ม W-2 โดยใช้รหัส V องค์ประกอบการชดเชยได้รวมอยู่ในกล่อง 1, 3 ถ้ามีและ 5 แต่รายงานแยกต่างหากในช่อง 12 เพื่อระบุจำนวนเงินค่าชดเชยที่ระบุไว้อย่างชัดเจน จากการออกกำลังกายที่ไม่ผ่านการรับรองตามเงื่อนไข TurboSax Premier Edition ให้ความช่วยเหลือเป็นพิเศษกับการลงทุนและสามารถช่วยให้คุณได้ผลลัพธ์ที่ดีที่สุดภายใต้กฎหมายภาษีอากรจากหุ้นและพันธบัตรเพื่อรายได้ค่าเช่า TurboTax Premier ช่วยให้คุณได้รับภาษีที่ถูกต้องตามที่กล่าวมา บทความนี้มีจุดมุ่งหมายเพื่อให้ข้อมูลทางการเงินโดยทั่วไปที่ออกแบบมาเพื่อให้ความรู้แก่บุคคลทั่วไปในวงกว้างไม่ให้คำแนะนำด้านภาษีการลงทุนกฎหมายหรืออื่น ๆ ก่อนที่จะดำเนินการใด ๆ คุณควรขอความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญที่รู้อยู่เสมอ สถานการณ์เฉพาะของคุณสำหรับคำแนะนำเกี่ยวกับภาษีการลงทุนกฎหมายหรือธุรกิจอื่น ๆ และเรื่องวิชาชีพที่ส่งผลกระทบต่อคุณและหรือธุรกิจของคุณความปลอดภัยมีอยู่ในทุกอย่างที่เราทำต่อไปนี้ รายละเอียดข้อเสนอที่สำคัญและการเปิดเผยข้อมูล TRURBOTAX ONLINE MOBILE โทรฟรีสำหรับการชำระเงินเมื่อคุณลงทะเบียนราคา TurboTax ออนไลน์และโทรศัพท์มือถือขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางภาษีของคุณและแตกต่างกันไปตามแต่ละผลิตภัณฑ์ Absolute Zero 0 Federal 1040EZ 1040A ข้อเสนอของรัฐ 0 ข้อเสนอใช้ได้เฉพาะกับข้อเสนอของ TurboTax Federal Free Edition เท่านั้น เปลี่ยนแปลงหรือสิ้นสุดในเวลาใดก็ได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้าราคาจริงจะถูกกำหนดในเวลาที่พิมพ์หรือไฟล์อิเล็กทรอนิกส์และอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งล่วงหน้าการออมและการเปรียบเทียบราคาขึ้นอยู่กับการคาดการณ์ราคาที่คาดว่าจะเพิ่มขึ้นในเดือนมีนาคมข้อเสนอส่วนลดพิเศษอาจไม่ถูกต้องสำหรับอุปกรณ์เคลื่อนที่ - app purchase. TurboTax ExpenseFinder ค่าใช้จ่าย ExpenseFinder ทำงานได้ตลอดทั้งปีเป็นคุณลักษณะของ QuickBooks Self-Employed ใช้ได้กับ TurboTax ทำงานด้วยตนเองดูข้อเสนอ QuickBooks ตนเองด้วยตนเองที่มีรายละเอียด Self-Employed TurboTax ด้านล่าง ExpenseFinder คาดว่าปลายเดือนมกราคมปลายเดือนกุมภาพันธ์สำหรับ app มือถือ ExpenseFinder ไม่สามารถใช้ได้จากภายใน TurboTax ทำงานด้วยตนเองสำหรับคนที่มีค่าใช้จ่ายบางประเภทและ TA รวมถึงการจ่ายเงินให้กับผู้รับเหมาหรือพนักงานสำนักงานในบ้านหรือยานพาหนะที่เป็นจริงสินค้าคงคลังประกันสุขภาพที่ทำด้วยตนเองหรือเกษียณค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์การขายอสังหาริมทรัพย์หรือยานพาหนะและรายได้จากฟาร์มรายได้จากการทำธุรกรรมย้อนหลังสำหรับการนำเข้าอาจแตกต่างกันไปตามสถาบันการเงิน สถาบันการเงินหรือบัตรเครดิตทั้งหมดข้อเสนอแนะที่ตนเองมีให้กับ TurboTax Self-Employed File ของคุณ 2016 TurboTax กลับมาทำงานด้วยตนเองโดย 4 18 17 และได้รับการสมัครสมาชิกฟรีกับ QuickBooks Self-Employed จนถึง 4 30 18 การเปิดใช้งานต้องลงชื่อเข้าใช้ QuickBooks Self - ใช้งานได้โดย 7 15 17 ผ่านทางแอปมือถือหรือที่อยู่อีเมลที่ใช้ในการเปิดใช้งานและลงชื่อเข้าใช้ข้อเสนอพิเศษใช้ได้กับลูกค้าใหม่ที่ทำงานด้วยตนเองของ QuickBooks ดูเปรียบเทียบราคาเมื่อคุณใช้ TurboTax Self-Employed เพื่อยื่นภาษีในปี 2017, คุณจะมีตัวเลือกในการต่ออายุการสมัครรับข้อมูล QuickBooks Self-Employed หากคุณไม่ได้ซื้อ TurboTax Self-Employed โดย 4 18 18 คุณจะได้รับเลือก ไอออนของการต่ออายุการสมัครใช้งานด้วยตนเองโดย QuickBooks ของคุณเป็นเวลา 4 30 18 สำหรับปีอื่นที่อัตราการสมัครสมาชิกรายปีปัจจุบันในขณะนั้นคุณสามารถยกเลิกการสมัครรับข้อมูลของคุณได้ตลอดเวลาจากภายในส่วนการเรียกเก็บเงินของ QuickBooks Self-Employed สำหรับตัวเอง TurboTax Self-Employed Estimates ค่าใช้จ่ายที่เกิดจากการหักภาษี ณ ที่จ่ายตามอัตราการจ้างงานของตนเอง 15 สำหรับปีภาษี 2016 ผลลัพธ์ที่แท้จริงจะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางภาษีของคุณการเข้าถึงอินเทอร์เน็ตทุกที่ทุกเวลาต้องมีข้อความมาตรฐานและอัตราข้อมูลที่ใช้ในการดาวน์โหลดและใช้แอปพลิเคชันบนมือถือ เป็นไปได้การคืนเงินภาษีที่เร็วที่สุดด้วย e-file และการคืนเงินภาษีเงินได้ตรงเวลาจะแตกต่างกันการจ่ายเงินสำหรับ TurboTax ออกจากการคืนเงินของรัฐบาลกลางของคุณการเรียกเก็บเงินค่าธรรมเนียมการประมวลผลการคืนเงินจะใช้กับวิธีการชำระเงินนี้ราคาอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า TarboTax Expert Help, Tax Advice และ SmartLook รวมกับ Deluxe, Premier และ Self-Employed ผ่านทางโทรศัพท์หรือบนหน้าจอไม่รวมอยู่ใน Federal Free Edition แต่สามารถซื้อได้ ด้วย SmartLook Plus ช่วยให้สามารถใช้งานได้บนเครื่องพีซีโน้ตบุ๊กหรือผู้เชี่ยวชาญด้าน TurboTax ของ TurboTax Mobile App ให้คำแนะนำทั่วไปการบริการลูกค้าและคำแนะนำเกี่ยวกับผลิตภัณฑ์เพื่อช่วยให้คำแนะนำด้านภาษีแก่ CPAs ที่ได้รับการรับรองตัวแทนที่ลงทะเบียนและทนายความด้านภาษีมีคุณสมบัติแตกต่างกันไปตามอุปกรณ์ คำแนะนำด้านภาษีของรัฐเป็นบริการฟรีพื้นที่ความเชี่ยวชาญระดับประสบการณ์ชั่วโมงการทำงานและความพร้อมใช้งานแตกต่างกันไปและอาจมีข้อ จำกัด และเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้าการเข้าถึงแบบกลับคืนเอกสารของฉันและคำแนะนำในการวิเคราะห์ของฉันมีการเข้าถึงเอกสารทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับภาษี มีอยู่ในแฟ้มสำหรับคุณสามารถใช้ได้จนกว่าคุณจะยื่นภาษีของคุณ 2017 คืนหรือผ่าน 10 31 2018 แล้วแต่ว่าใดจะถึงก่อนข้อกำหนดและเงื่อนไขอาจแตกต่างกันไปและอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า 1 ซอฟต์แวร์ภาษีขายดีที่สุดจากข้อมูลการขายที่รวบรวมไว้สำหรับปีภาษีทั้งหมด 2015 ผลิตภัณฑ์ TurboTax ยอดนิยม TurboTax Deluxe เป็นผลิตภัณฑ์ยอดนิยมของเราในหมู่ผู้ใช้ TurboTax Online ที่มีสถานการณ์ทางภาษีที่ซับซ้อนมากขึ้นการตรวจสอบครอบคลุมภายใต้การคำนวณที่ถูกต้องของ TurboTax และการรับประกันการคืนเงินสูงสุด TURBOTAX CD DOWNLOAD SOFTWARE. TurboTax CD ดาวน์โหลดผลิตภัณฑ์ราคานี้รวมถึงการจัดเตรียมภาษีและการพิมพ์การคืนภาษีของรัฐบาลกลางและ e-file ของรัฐบาลกลางฟรีถึง 5 รายการภาษีของรัฐบาลกลางค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมสำหรับการยื่นแบบ E-State ส่งกลับค่าธรรมเนียม E-file ไม่สามารถใช้ได้กับรัฐนิวยอร์ก ส่งคืนการออมและการเปรียบเทียบราคาขึ้นอยู่กับราคาที่คาดว่าจะเพิ่มขึ้นคาดว่าในเดือนมีนาคมราคาอาจมีการเปลี่ยนแปลงโดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้าการคืนเงินเร็วที่สุดการคืนเงินภาษีที่รวดเร็วด้วยไฟล์อิเล็กทรอนิกส์และการคืนเงินภาษีคืนโดยตรงจะขึ้นอยู่กับระยะเวลาการจ่ายเงินสำหรับ TurboTax จากการคืนเงินของรัฐบาลกลาง ค่าธรรมเนียมอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้าสิทธิประโยชน์นี้สามารถใช้ได้กับ ผลิตภัณฑ์ของ TurboTax Federal ยกเว้น TurboTax Business เกี่ยวกับผู้เชี่ยวชาญด้านผลิตภัณฑ์ของ TurboTax ฝ่ายบริการลูกค้าและการสนับสนุนผลิตภัณฑ์ของเราจะแตกต่างกันตามช่วงเวลาของปีเกี่ยวกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่ได้รับการรับรองของเราคำแนะนำด้านภาษีแบบสดทางโทรศัพท์รวมอยู่ด้วยค่าธรรมเนียม Premier และ Home สำหรับลูกค้า Basic และ Deluxe คำแนะนำเรื่องภาษีของรัฐคือ บริการฟรีระดับการใช้งานชั่วโมงการทำงานและความพร้อมใช้งานแตกต่างกันไปและอาจมีการ จำกัด และเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้าไม่สามารถใช้ได้กับลูกค้าของ TurboTax Business 1 ซอฟต์แวร์ภาษีขายดีที่สุดจากข้อมูลการขายที่รวบรวมไว้สำหรับปีภาษีทั้งหมด 2015 ผลิตภัณฑ์ TurboTax การนำเข้าข้อมูลการนำเข้าข้อมูลทางการเงินจาก บริษัท ที่เข้าร่วม Quicken และ QuickBooks นำเข้าไม่สามารถใช้ได้กับ TurboTax ที่ติดตั้งในการนำเข้า Mac จาก Quicken 2015 และที่สูงขึ้นและ QuickBooks Desktop 2011 และ สูงกว่าทั้ง Windows เท่านั้น Quicken import ไม่สามารถใช้ได้กับผลิตภัณฑ์ TurboTax Business Quicken ที่ Quicken Inc Quicken นำเข้าอาจมีการเปลี่ยนแปลง